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苏州华源包装股份有限公司公告(系列)

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  苏州华源包装股份有限公司

  2015年年度股东大会授权委托书

  兹全权委托 先生/女士(以下简称“受托人”)代理本人(或本单位)出席 苏州华源包装股份有限公司2015年年度股东大会 ,受托人有权依照本授权委托书的指示对该次股东大会审议的各项议案进行投票表决,并代为签署该次股东大会需要签署的相关文件。本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起至该次股东大会会议结束之日止。

  本人(或本单位)对该次股东大会会议审议的各项议案的表决意见如下:

  ■

  委托人名称或姓名(签名、盖章):

  (如委托人是法人股东,必须由法定代表人签字并加盖委托人公章)

  委托人身份证件号码或营业执照注册号/统一社会信用代码:

  委托人证券账户及持股数:

  受托人(签名):

  受托人身份证件号码:

  签署日期: 年 月 日

  特别说明:

  1、委托人对受托人的指示,以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准,对同一审议事项不得有两项或两项以上的指示。如果委托人对某一审议事项的表决意见未作具体指示或者对同一审议事项有两项或两项以上指示的,受托人有权按照自己的意思决定对该事项进行投票表决。

  2、合格境外机构投资者(QFII)参加股东大会投票时,如果需要根据委托人(或实际持有人)的委托对同一审议事项表达不同意见的,应进行分拆投票,并应在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中如实填写所投票数。

  附件三:

  苏州华源包装股份有限公司

  2015年年度股东大会参会股东登记表

  ■

  

  证券代码:002787 证券简称:华源包装 公告编号:2016-027

  苏州华源包装股份有限公司

  第二届监事会第九次会议决议公告

  本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、监事会会议召开情况

  苏州华源包装股份有限公司(以下简称“公司”)第二届监事会第九次会议(以下简称“监事会”)由监事长召集,于2016年04月08日以当面送达的方式向全体监事发出通知,并于2016年04月19日以现场与通讯结合的方式在公司三楼会议室举行。公司监事总数3人,出席本次会议的监事及受托监事共3人(其中受托监事0人);出席本次会议监事超过公司监事总数半数,符合《公司法》及公司《章程》关于召开监事会的规定。

  二、监事会会议审议情况

  1、 审议通过《2015年度监事会工作报告》;

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  2、 审议通过《2015年度财务决算报告》;

  2015年度公司全年实现营业收入90,979.54万元,同比增长9.36%;营业利润9,814.37万元,同比增长18.38%;净利润8,413.76万元,同比增长15.70%。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  3、 审议通过《2015年年度报告及摘要》;

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《2015年年度报告》详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),《2015年年度报告摘要》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  4、 审议通过《2015年度利润分配方案》;

  经天健会计师事务所(特殊普通合伙)“天健审【2016】3-279号”审计报告审计,本公司2015年实现归属于上市公司股东的净利润(合并数)84,137,604.56元,母公司2015年实现净利润37,462,951.74元。依据《公司法》和公司《章程》及有关规定,公司拟定2015年度利润分配方案为:

  (1)提取10%法定盈余公积金3,746,295.17元;

  (2)母公司提取法定盈余公积金后剩余利润33,716,656.57元,加年初未分配利润130,696,330.74元,2015年度可供股东分配的利润为164,412,987.31元;

  (3)以2015年12月31日公司的总股本140,800,000股为基数,拟向全体股东每10股派发现金股利5元人民币(含税),共分配70,400,000.00元。利润分配后,剩余未分配利润94,012,987.31元转入下一年度。不送红股,不以资本公积金转增股本。

  独立监事对该议案发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  5、 审议通过《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;

  天健会计师事务所(特殊普通合伙)对该专项报告出具了鉴证报告,公司保荐机构国海证券股份有限公司出具了专项核查报告,公司独立董事也发表了独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  6、 审议通过《关于2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》;

  公司独立董事发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议其中的董事及监事薪酬方案。

  《关于2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  7、 审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的议案》;

  同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为2016年财务审计机构,聘期一年。公司独立董事发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  8、 审议通过《2015年度内部控制自我评价报告》;

  公司独立董事发表了同意的独立意见,国海证券股份有限公司出具了专项核查意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 3 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体监事的100%,表决结果为通过。

  《2015年度内部控制自我评价报告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  三、备查文件

  1、苏州华源包装股份有限公司第二届监事会第九次会议决议;

  2、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  苏州华源包装股份有限公司

  监事会

  2016年04月19日

  

  证券代码:002787 证券简称:华源包装 公告编号:2016-026

  苏州华源包装股份有限公司

  第二届董事会第十次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  一、董事会会议召开情况

  苏州华源包装股份有限公司(以下简称“公司”)第二届董事会第十次会议(以下简称“董事会”)由董事长召集,公司于2016年04月08日以邮件形式向全体董事发出通知,并于2016年04月19日以现场与通讯相结合的方式在公司三楼会议室举行。公司董事总数7人,出席本次会议的董事及受托董事共7人(其中受托董事0人);出席本次会议董事超过公司董事总数半数,符合《公司法》及公司《章程》关于召开董事会的规定。

  二、董事会会议审议情况

  1、 审议通过《2015年度总经理工作报告》;

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  2、 审议通过《2015年度董事会工作报告》;

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  公司独立董事张月红、张薇、于耀东向董事会提交了《2015年度独立董事述职报告》,并将在2015年年度股东大会上述职。述职报告全文详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  3、 审议通过《2015年度财务决算报告》;

  2015年度公司全年实现营业收入90,979.54万元,同比增长9.36%;营业利润9,814.37万元,同比增长18.38%;净利润8,413.76万元,同比增长15.70%。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  4、 审议通过《2015年年度报告及摘要》;

  公司董事、高级管理人员对《2015年年度报告》签署了书面确认意见。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《2015年年度报告》详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn),《2015年年度报告摘要》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  5、 审议通过《2015年度利润分配方案》;

  经天健会计师事务所(特殊普通合伙)“天健审【2016】3-279号”审计报告审计,本公司2015年实现归属于上市公司股东的净利润(合并数)84,137,604.56元,母公司2015年实现净利润37,462,951.74元。依据《公司法》和公司《章程》及有关规定,公司拟定2015年度利润分配方案为:

  (1)提取10%法定盈余公积金3,746,295.17元;

  (2)母公司提取法定盈余公积金后剩余利润33,716,656.57元,加年初未分配利润130,696,330.74元,2015年度可供股东分配的利润为164,412,987.31元;

  (3)以2015年12月31日公司的总股本140,800,000股为基数,拟向全体股东每10股派发现金股利5元人民币(含税),共分配70,400,000.00元。利润分配后,剩余未分配利润94,012,987.31元转入下一年度。不送红股,不以资本公积金转增股本。

  独立董事对该议案发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  6、 审议通过《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》;

  天健会计师事务所(特殊普通合伙)对该专项报告出具了鉴证报告,公司保荐机构国海证券股份有限公司出具了专项核查报告,公司独立董事也发表了独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  《2015年度募集资金存放与使用情况的专项报告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  7、 审议通过《关于2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬的议案》;

  公司独立董事发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议其中的董事及监事薪酬方案。

  《关于2016年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  8、 审议通过《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的议案》;

  同意续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为2016年财务审计机构,聘期一年。公司独立董事发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度审计机构的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  9、 审议通过《2015年度内部控制自我评价报告》;

  公司独立董事发表了同意的独立意见,国海证券股份有限公司出具了专项核查意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议全体董事的100%,表决结果为通过。

  《2015年度内部控制自我评价报告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  10、 审议通过《关于2016年度日常关联交易预计的议案》;

  公司关联董事李炳兴、李志聪、张月红回避表决,公司非关联董事就该事项进行了审核,公司独立董事发表了同意的独立意见,详见巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

  同意: 4 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议有表决权董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于2016年度日常关联交易预计的专项报告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。。

  11、 审议通过《关于申请银行综合授信额度的议案》;

  公司关联董事李炳兴、李志聪回避表决,公司非关联董事就该事项进行了审核。

  为确保公司生产经营和项目建设所需资金,苏州华源包装股份有限公司及其子公司、其他下属公司(包含现有及授权期新成立的纳入公司合并报表范围的公司)申请不超过人民币5亿元的综合授信额度,以满足公司业务发展和项目建设的资金需求。

  同意: 5 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议有表决权董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于申请银行综合授信额度的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  12、 审议通过《关于公司合并报表范围内担保额度的议案》;

  为统筹安排公司及子公司(包括现有及授权期新成立的纳入公司合并报表范围的公司)的融资活动,保证公司及子公司的正常资金周转,确保生产经营持续发展,同意公司与子公司之间、子公司之间相互提供担保的额度合计不超过人民币2亿元。

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议有表决权董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于公司合并报表范围内担保额度的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  13、 审议通过《关于变更公司经营范围及修改公司章程的议案》;

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议有表决权董事的100%,表决结果为通过。

  本议案尚需提交股东大会审议。

  《关于变更公司经营范围及修改公司章程的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  14、 审议通过《关于提议召开公司2015年年度股东大会的议案》;

  同意: 7 票;反对: 0 票;弃权: 0 票;

  同意的票数占出席本次会议有表决权董事的100%,表决结果为通过。

  《关于提议召开公司2015年年度股东大会的公告》与本决议同日在《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》及巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)公告。

  三、备查文件

  1、苏州华源包装股份有限公司第二届董事会第十次会议决议;

  2、苏州华源包装股份有限公司独立董事关于相关事项的独立意见;

  3、深交所要求的其他文件。

  特此公告。

  苏州华源包装股份有限公司

  董事会

  2016年04月19日

  

  苏州华源包装股份有限公司

  2015年度内部控制自我评价报告

  一、公司基本情况

  苏州华源包装股份有限公司(以下简称公司或本公司)前身系吴江市华源印铁制罐有限责任公司(以下简称华源有限公司),华源有限公司系由李炳兴、陆林才、沈华加共同出资组建,于1998年06月23日在苏州市吴江工商行政管理局登记注册,取得注册号为3205842110855的《企业法人营业执照》。华源有限公司成立时注册资本80万元。华源有限公司以2011年09月30日为基准日,整体变更为股份有限公司,于2011年11月08日在苏州市工商行政管理局登记注册,取得注册号为320584000017855的《企业法人营业执照》,注册资本10,560万元,股份总数10,560万股(每股面值1元)。经中国证券监督管理委员会“证监许可 [2015] 1369号”文核准,公司首次公开发行人民币普通股(A股)3520万股,于2015年12月31日在深圳证券交易所挂牌上市。本次股票公开发行后,公司总股本由10,560万股增加至14,080万股。

  本公司属金属制品行业。经营范围:包装装潢印刷品印刷、其他印刷品印刷;制罐、回收废马口铁、铝皮;自营和代理各类商品和技术的进出口业务。公司的主营业务为金属包装容器的生产与销售,是一家掌握CTP制版、涂布印刷、模具开发、制罐技术、配件生产整套印铁制罐工艺技术的高新技术企业,为客户提供优质金属包装容器产品及配套的外观设计、模具开发等服务。

  二、公司建立内部会计控制制度的目标和遵循的原则

  (一) 公司内部会计控制制度的目标

  1.规范公司会计行为,保证会计资料真实、完整。

  2.堵塞漏洞、消除隐患,防止并及时发现、纠正错误及舞弊行为,保护公司资产的安全、完整。

  3.确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。

  (二) 公司内部会计控制制度建立遵循的基本原则

  1.内部会计控制符合国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》等相关规定的要求和公司的实际情况。

  2.内部会计控制约束公司内部涉及会计工作的所有人员,任何个人都不得拥有超越内部会计控制的权力。

  3.内部会计控制涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位,并针对业务处理过程中的关键控制点,落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。

  4.内部会计控制保证公司内部涉及会计工作的机构、岗位的合理设置及其职责权限的合理划分,坚持不相容职务相互分离,确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督。

  5.内部会计控制遵循成本效益原则,以合理的控制成本达到最佳的控制效果。

  6.内部会计控制随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高,不断修订和完善。

  三、公司内部会计控制制度的有关情况

  公司截至2015年12月31日与财务报表相关的内部控制制度设置和执行情况如下:

  (一) 公司的内部控制要素

  1. 控制环境

  (1) 对诚信和道德价值观念的沟通与落实

  诚信和道德价值观念是控制环境的重要组成部分,影响到公司重要业务流程的设计和运行。公司一贯重视这方面氛围的营造和保持,建立了《员工行为规范》等一系列的内部规范,并通过严厉的处罚制度和高层管理人员的身体力行将这些多渠道、全方位地得到有效地落实。

  (2) 对胜任能力的重视

  公司管理层高度重视特定工作岗位所需的用途能力水平的设定,以及对达到该水平所必需的知识和能力的要求。公司还根据实际工作的需要,针对不同岗位展开多种形式的后期培训教育,使员工都能胜任目前所处的工作岗位。

  (3) 治理层的参与程序

  治理层的职责在公司的章程和政策中已经予以明确规定。治理层通过其自身的活动并在审计委员会的支持下,监督公司会计政策以及内部、外部的审计工作和结果。治理层的职责还包括了监督用于复核内部控制有效性的政策和程序设计是否合理,执行是否有效。

  (4) 管理层的理念和经营风格

  公司由管理层负责企业的运作以及经营策略和程序的制定、执行与监督。董事会、审计委员会或类似机构对其实施有效地监督。管理层对内部控制包括信息技术控制、信息管理人员以及财会人员都给予了高度重视,对收到的有关内部控制弱点及违规事件报告都及时作出了适当处理。本公司秉承“精致包装、品质生活”的经营理论,诚实守信、合法经营。

  (5) 组织结构

  公司为有效地计划、协调和控制经营活动,已合理地确定了组织单位的形式和性质,并贯彻不相容职务相分离的原则,比较科学地划分了每个组织单位内部的责任权限,形成相互制衡机制。同时,切实做到与公司的控股股东“五独立”。公司已指定专门的人员具体负责内部的稽核,保证相关会计控制制度的贯彻实施。

  (6) 职权与责任的分配

  公司采用向个人分配控制职责的方法,建立了一整套执行特定职能(包括交易授权)的授权机制,并确保每个人都清楚地了解报告关系和责任。为对授权使用情况进行有效控制及对公司的活动实行监督,公司逐步建立了预算控制制度,能较及时地按照情况的变化修改会计系统的控制政策。财务部门通过各种措施较合理地保证业务活动按照适当的授权进行;较合理地保证交易和事项能以正确的金额,在恰当的会计期间,较及时地记录于适当的账户,使财务报表的编制符合会计准则的相关要求。

  (7) 人力资源政策与实务

  公司已建立和实施了较科学的聘用、培训、轮岗、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度,并聘用足够的人员,使其能完成所分配的任务。

  2.风险评估过程

  公司制定了十年的长远整体目标,并辅以具体策略和业务流程层面的计划将企业经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程,并建立了内部审计部门,以识别和应对公司可能遇到的包括经营风险、环境风险、财务风险等重大且普遍影响的变化。

  3.信息系统与沟通

  公司为向管理层及时有效地提供业绩报告建立了强大的信息系统,信息系统人员(包括财务人员)恪尽职守、勤勉工作,能够有效地履行赋予的职责。公司管理层也提供了适当的人力、财力以保障整个信息系统的正常、有效运行。

  公司针对可疑的不恰当事项和行为建立了有效的沟通渠道和机制,使管理层就员工职责和控制责任能够进行有效沟通。组织内部沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责,与客户、供应商、监管者和其他外部人士的有效沟通,使管理层面对各种变化能够及时采取适当的进一步行动。

  4.控制活动

  公司主要经营活动都有必要的控制政策和程序。管理层在预算、利润、其他财务和经营业绩都有清晰的目标,公司内部对这些目标都有清晰的记录和沟通,并且积极地对其加以监控。财务部门建立了适当的保护措施较合理地保证对资产和记录的接触、处理均经过适当的授权;较合理地保证账面资产与实存资产定期核对相符。

  为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制程序,主要包括:交易授权控制、责任分工控制、凭证与记录控制、资产接触与记录使用控制、独立稽查控制、电子信息系统控制等。

  (1) 交易授权控制:明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容,单位内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围内办理经济业务。

  (2) 责任分工控制:合理设置分工,科学划分职责权限,贯彻不相容职务相分离及每一个人工作能自动检查另一个人或更多人工作的原则,形成相互制衡机制。不相容的职务主要包括:授权批准与业务经办、业务经办与会计记录、会计记录与财产保管、业务经办与业务稽核、授权批准与监督检查等。

  (3) 凭证与记录控制:合理制定了凭证流转程序,经营人员在执行交易时能及时编制有关凭证,编妥的凭证及早送交会计部门以便记录,已登账凭证依序归档。各种交易必须作相关记录(如:员工工资记录、永续存货记录、销售发票等),并且将记录同相应的分录独立比较。

  (4) 资产接触与记录使用控制:严格限制未经授权的人员对财产的直接接触,采取定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施,以使各种财产安全完整。

  (5) 独立稽查控制:公司专门设立内审机构,对货币资金、有价证券、凭证和账簿记录、物资采购、消耗定额、付款、工资管理、委托加工材料、账实相符的真实性、准确性、手续的完备程度进行审查、考核。

  (6) 公司已制定了较为严格的电子信息系统控制制度,在电子信息系统开发与维护、数据输入与输出、文件储存与保管等方面做了较多的工作。

  5.对控制的监督

  公司定期对各项内部控制进行评价,同时一方面建立各种机制使相关人员在履行正常岗位职责时,就能够在相当程度上获得内部控制有效运行的证据;另一方面通过外部沟通来证实内部产生的信息或者指出存在的问题。公司管理层高度重视内部控制的各职能部门和监管机构的报告及建议,并采取各种措施及时纠正控制运行中产生的偏差。

  (二) 公司主要内部控制制度的执行情况和存在的问题

  本公司已对内部会计控制制度设计和执行的有效性进行自我评估,现对公司主要内部会计控制制度的执行情况和存在的问题一并说明如下:

  1. 公司已对货币资金的收支和保管业务建立了较严格的授权批准程序,办理货币资金业务的不相容岗位已作分离,相关机构和人员存在相互制约关系。公司已按国务院《现金管理暂行条例》,明确了现金的使用范围及办理现金收支业务时应遵守的规定。已按中国人民银行《支付结算办法》及有关规定制定了银行存款的结算程序。公司规定下属企业严禁进行期货交易、严禁擅自向外单位出借多余资金、严禁向职工集资、严禁私设银行账户等。公司没有影响货币资金安全的重大不适当之处。

  2.公司已形成了筹资业务的管理制度,能较合理地确定筹资规模和筹资结构,选择恰当的筹资方式,较严格地控制财务风险,以降低资金成本。公司筹措的资金没有严重背离原计划使用的情况。

  3.公司已较合理地规划和设立了采购与付款业务的机构和岗位。明确了存货的请购、审批、采购、验收程序,特别对委托加工物资加强了管理。应付账款和预付账款的支付必须在相关手续齐备后才能办理。权限上,在公司本部的授权范围内,下属企业可自主对外办理采购与付款业务。公司在采购与付款的控制方面没有重大漏洞。

  4.公司已建立了实物资产管理的岗位责任制度,能对实物资产的验收入库、领用发出、保管及处置等关键环节进行控制,采取了职责分工、实物定期盘点、财产记录、账实核对、财产保险等措施,能够较有效地防止各种实物资产的被盗、偷拿、毁损和重大流失。

  5.公司已建立了成本费用控制系统及全面的预算体系,能做好成本费用管理和预算的各项基础工作,明确了费用的开支标准。但在及时对比实际业绩和计划目标,并将比较结果作用于实际工作方面还不够深入和及时。

  6.公司已制定了比较可行的销售政策,已对定价原则、信用标准和条件、收款方式以及涉及销售业务的机构和人员的职责权限等相关内容作了明确规定。股份公司范围内企业之间销售商品、提供劳务按照统一的内部结算价格进行结算。实行催款回笼责任制,对账款回收的管理力度较强,公司和下属企业一律将收款责任落实到销售部门,并将销售货款回收率列作主要考核指标之一。权限上,在公司本部的授权范围内,下属企业可自主对外办理销售商品、提供劳务、货款结算业务。

  7.公司已建立了较科学的固定资产管理程序及工程项目决策程序。固定资产实行“统一管理、统一调度、分级使用、分级核算”的办法。对工程项目的预算、决算、工程质量监督等环节的管理较强。固定资产及工程项目的款项必须在相关资产已经落实,手续齐备下才能支付。工程项目中不存在造价管理失控和重大舞弊行为。

  8.为严格控制投资风险,公司建立了较科学的对外投资决策程序,实行重大投资决策的责任制度,相应对外投资的权限集中于公司本部(采用不同的投资额分别由公司不同层次的权力机构决策的机制),各分公司一律不得擅自对外投资。对投资项目的立项、评估、决策、实施、管理、收益、投资处置等环节的管理较强。公司没有严重偏离公司投资政策和程序的行为。

  9.公司能够较严格地控制担保行为,建立了担保决策程度和责任制度,对担保原则、担保标准和条件、担保责任等相关内容已作了明确规定,对担保合同订立的管理较为严格,能够及时了解和掌握被担保人的经营和财务状况,以防范潜在的风险,避免和减少可能发生的损失。

  四、公司准备采取的措施

  公司现有内部会计控制制度基本能够适应公司管理的要求,能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证,能够对公司各项业务活动的健康运行及国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。对于目前公司在内部会计控制制度方面存在的问题,公司拟采取下列措施加以改进提高:

  (一) 进一步深化成本费用管理,重视成本费用指标的分解、及时对比实际业绩和计划目标、控制成本费用差异、考核成本费用指标的完成情况,进一步完善奖惩制度,努力降低成本费用,提高经济效益。

  (二) 加大力度开展相关人员的培训工作,学习相关法律法规制度准则,及时更新知识,不断提高员工相应的工作胜任能力。

  综上,公司认为根据《企业内部控制基本规范》及相关规定,本公司内部控制于2015年12月31日在所有重大方面是有效的。

  苏州华源包装股份有限公司

  2016年04月19日

  

  苏州华源包装股份有限公司

  控股股东及其他关联方资金占用情况的

  专项审计说明

  天健审〔2016〕3-281号

  苏州华源包装股份有限公司全体股东:

  我们接受委托,审计了苏州华源包装股份有限公司(以下简称华源公司)2015年度财务报表,包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表,2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础上,我们审计了后附的华源公司管理层编制的2015年度《控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表》(以下简称汇总表)。

  一、对报告使用者和使用目的的限定

  本报告仅供华源公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为华源公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送并对外披露。

  为了更好地理解华源公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

  二、管理层的责任

  管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  三、注册会计师的责任

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对华源公司管理层编制的汇总表发表专项审计意见。

  四、工作概述

  我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、审计结论

  我们认为,华源公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56号)和相关资料的规定,如实反映了华源公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况。

  

  天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:

  中国·杭州 中国注册会计师:

  二〇一六年四月十九日

  

  

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